Yabancı Ülkelerde Yolsuzluk Uygulamaları Yasası - Foreign Corrupt Practices Act

Yabancı Ülkelerde Yolsuzluk Uygulamaları Yasası
Amerika Birleşik Devletleri'nin Büyük Mührü
Diğer kısa başlıklar
Uzun başlık 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanununu, bu Kanunun 12. maddesi uyarınca kayıtlı menkul kıymet ihraççısının veya bu Kanunun 15(d) maddesine göre rapor sunması gereken ihraççının yabancılara belirli ödemeler yapmasını yasadışı hale getirmek için bir Kanun. yetkilileri ve diğer yabancı kişiler, bu tür ihraççıların doğru kayıtları tutmasını istemek ve diğer amaçlar için.
Kısaltmalar (konuşma dili) FCPA
takma adlar 1977 Yurtdışı Yolsuzluk Faaliyetleri Yasası
tarafından yasalaştırıldı 95 Amerika Birleşik Devletleri Kongresi
etkili 19 Aralık 1977
alıntılar
Kamu hukuku 95-213
Tüzükler 91  Stat.  1494
kodlama
Başlıklar değiştirildi 15 USC: Ticaret ve Ticaret
USC bölümleri değiştirildi 15 USC ch. 2B § 78a ve devamı.
yasama tarihi
  • Senato'da tanıtılan olarak S. 305 ile William Proxmire ( D - WI ) ile 18 Ocak 1977
  • Senato Bankacılığı , House Commerce tarafından komite değerlendirmesi
  • 5 Mayıs 1977'de Senato'dan geçti (geçti)
  • Meclisten 1 Kasım 1977'de geçti ( HR 3815 yerine geçti )
  • 6 Aralık 1977'de ortak konferans komitesi tarafından rapor edilmiştir ; Senato tarafından 6 Aralık 1977'de (kabul edildi) ve Meclis tarafından 7 Aralık 1977'de ( 349-0 ) kabul edildi
  • Başkan tarafından kanun haline Signed Jimmy Carter üzerinde , 1977 Aralık 19

1977 Yabancı Yolsuzluklar Yasası ( FCPA ) ( 15 USC  § 78dd-1 , ff. ) Bir olan ABD federal yasa ABD vatandaşlarını ve varlıkları yasaklar rüşvet ticari çıkarlarına fayda yabancı hükümet yetkilileri.

FCPA dünya çapında geçerlidir ve özellikle halka açık şirketler ve memurlar, müdürler, çalışanlar, hissedarlar ve acenteler dahil olmak üzere personelini kapsar. 1998'de yapılan değişikliklerin ardından, Yasa, doğrudan veya aracılar aracılığıyla ABD topraklarında yolsuz ödemelerin yapılmasına veya yürütülmesine yardımcı olan yabancı firmalar ve kişiler için de geçerlidir.

FCPA, rüşvetle mücadele amacına uygun olarak, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasasını , ABD'de listelenen menkul kıymetlere sahip tüm şirketlerin, doğru ve şeffaf mali kayıtların sağlanması ve dahili muhasebe kontrollerinin sürdürülmesi gibi belirli muhasebe hükümlerine uymasını zorunlu kılacak şekilde değiştirir .

FCPA , sırasıyla cezai ve hukuki cezalar uygulayan Adalet Bakanlığı (DOJ) ve Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından ortaklaşa yürütülür .

FCPA, yürürlüğe girmesinden bu yana, uygulanmasının ABD şirketlerini yurtdışında yatırım yapmaktan caydırıp caydırmadığı gibi tartışmalara ve eleştirilere maruz kalmıştır. Yasa daha sonra 1988'de bir rüşvet bulgusu için kanıt standardını yükseltmek için değiştirildi.

Hükümler ve kapsam

Yabancı Yolsuzluk Faaliyetleri Yasası'nın (FCPA) temel amacı, şirketlerin ve onların bireysel görevlilerinin yabancı yetkilileri herhangi bir kişisel ödeme veya ödülle etkilemesini yasaklamaktır. FCPA, Amerika Birleşik Devletleri ile belirli bir dereceye kadar bağlantısı olan ve yurtdışında yolsuz uygulamalara karışan herhangi bir kişi için olduğu kadar ABD'deki işletmeler, ABD'de menkul kıymet ticareti yapan yabancı şirketler, Amerikan vatandaşları, vatandaşlar ve mukimler için geçerlidir. ABD'de fiziksel olarak bulunsun veya bulunmasın, yabancı bir yolsuzluk uygulaması Bu, Kanunun vatandaşlık ilkesi olarak kabul edilir . Bu faaliyetlere katılan herhangi bir kişi hapis cezasına çarptırılabilir.

Yabancı gerçek ve tüzel kişiler söz konusu olduğunda, yasa, yolsuzluk eylemi sırasında ABD'de bulunuyorlarsa, onların eylemlerini kapsar. Bu, Kanunun koruyucu ilkesi olarak kabul edilir . Ayrıca, FCPA yalnızca yabancı yetkililere, adaylara ve partilere yapılan doğrudan ödemeleri değil, aynı zamanda bir yabancı yetkiliyi, adayı veya partiyi etkilemek amacıyla diğer alıcılara yapılan ödemeleri de yönetir. Bu ödemeler parasal biçimlerle sınırlı değildir ve değerli herhangi bir şey içerebilir. Bu, yasanın bölgesellik ilkesi olarak kabul edilir .

FCPA, uluslararası ticaret üzerindeki etkileriyle ilgili olarak devam eden bilimsel ve kongre tartışmalarına tabidir. Bilim adamları, yaptırımının ABD firmalarını dış pazarlara yatırım yapmaktan caydırdığını bulmuşlardır. Bu , gelişmekte olan pazarlarda birleşme ve devralma yapan şirketlerin benzersiz bir şekilde artan düzeyde düzenleyici ve yolsuzluk riskiyle karşı karşıya olduklarına dair iyi bilinen gözlemle örtüşmektedir .

FCPA'ya tabi kişiler

ihraççılar
"İhraççı" terimi, kayıtlı bir menkul kıymet sınıfına sahip olan veya 1934 tarihli Menkul Kıymetler ve Borsa Yasası ( 15 USC § 78dd-1 ) uyarınca rapor hazırlaması gereken herhangi bir ABD'li veya yabancı şirketi tanımlamak için kullanılır.
Yurtiçi endişeler
ABD vatandaşı, vatandaşı veya ABD'de ikamet eden herhangi bir bireyi ve ABD veya eyaletlerinden birinin yasalarına göre teşkilatlanmış veya iş merkezi ABD'de bulunan herhangi bir ticari kuruluşa atıfta bulunur ( 15 USC § 78dd-2 )
herhangi bir tüzel kişi
Hem işletmeleri hem de bireyleri kapsar ( 15 USC § 78dd-3 )

Tarih

1970'lerin ortalarında ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu tarafından yapılan araştırmalar, 400'den fazla ABD şirketinin yabancı hükümet yetkililerine, politikacılara ve siyasi partilere 300 milyon doları aşan şüpheli veya yasa dışı ödemeler yaptığını kabul ettiğini ortaya koydu. Suistimaller, yabancı bir hükümetin bir tür lehte eylemi güvence altına almak için üst düzey yabancı yetkililere rüşvet vermekten , hükümet görevlilerinin belirli bakanlık veya büro görevlerini yerine getirmelerini sağlamak için yapılan sözde kolaylaştırıcı ödemelere kadar uzanıyordu . Yetkilinin rüşvet vermekten başka çaresi yoksa ve ülkede rüşvet yasal ise, rüşvet, "tekerlekleri yağlamak", yani işlerin yürütülmesini kolaylaştırmak için gerekli görülüyor. Bu tür uygulamaların başlıca örnekleri arasında, havacılık ve uzay şirketi Lockheed yetkililerinin birkaç ülkedeki yabancı yetkililere şirketlerinin ürünlerini tercih etmeleri için ödeme yaptığı Lockheed rüşvet skandalları ve Chiquita Brands'in daha elverişli bir hükümet için Honduras Başkanına rüşvet verdiği Bananagate skandalı vardı. politikalar.

Bu yüksek profilli ifşaatlara yanıt olarak Kongre , yabancı yetkililere rüşvet vermeyi durdurmak ve Amerikan iş sisteminin bütünlüğüne olan kamu güvenini yeniden sağlamak için FCPA'yı yürürlüğe koydu. Yasa, 19 Aralık 1977'de Başkan Jimmy Carter tarafından yasalaştırılarak imzalandı. Yasa kapsamındaki ilk cezai yaptırım eylemi Finbar Kenny'ye karşıydı . Kenny , Cook Adaları Başbakanı Sir Albert Henry'ye , Henry'nin yeniden seçim kampanyası için posta pulu gelirinden 337.000 dolar avans vermişti. 1979'da Kenny, FCPA'yı ihlal etmekten suçlu bulunan ilk Amerikalı oldu ve 50.000 dolar para cezasına çarptırıldı.

Yasa ilk olarak 1988 tarihli Torba Ticaret ve Rekabet Edebilirlik Yasası ile değiştirilmiştir, burada Başlık V '1988 Yabancı Yolsuzluk Uygulamaları Yasası Değişiklikleri' olarak bilinir. Yasa ihlallerini bulmak için "bilinçli ihmal" ve "kasıtlı körlüğü" kapsayan bir "bilme" standardı getirdi. Diğer değişiklikler, yabancı ülke yasalarına göre "gerçek", "makul" ve yasal hediyeler içindi.

İkinci değişiklik, OECD Rüşvetle Mücadele Sözleşmesini uygulamak için tasarlanmış olan 1998 tarihli Uluslararası Rüşvetle Mücadele Yasasıydı - yani, belirli yabancı kişileri dahil etmek ve kapsamı ABD sınırlarının ötesine genişletmek.

FCPA , başlangıcından diğer ülkelerin daha geniş ve daha sağlam mevzuat, özellikle de Birleşik Krallık Rüşvet Yasası 2010'u uygulamaya başladığı 2010 yılına kadar uluslararası yolsuzlukla mücadele uygulamalarına egemen oldu . Uluslararası Standardizasyon Örgütü, 2016 yılında uluslararası bir rüşvetle mücadele yönetim sistemi standardı getirdi. Son yıllarda, ülkeler arasındaki yaptırım eylemlerinde işbirliği arttı.

icra

Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ve Adalet Bakanlığı (DOJ), hem SEC Yasasını hem de ceza yasasını değiştirdiği için FCPA'nın uygulanmasından müştereken sorumludur. SEC yaptırımı, düzenlediği şirketler için geçerliyken, DOJ, Yasası'nı diğer tüm yerli şirketlere karşı uygular. Bu bölünme, yasa kabul edilmeden önce bile eleştirildi. 2010 yılında SEC, FCPA uygulaması için özel bir birim oluşturdu. 2012'de SEC ve DOJ, FCPA için ilk ortak kılavuzlarını yayınladılar, bu kılavuzun ikinci baskısı 2020'de yayınlandı.

Gereksinimler

FCPA'nın rüşvetle mücadele hükümleri, ABD'li bir kişinin ve belirli yabancı menkul kıymet ihraççılarının , herhangi bir kişi için veya herhangi bir kişiyle iş elde etmek veya işi sürdürmek veya herhangi bir kişiye iş yönlendirmek amacıyla yabancı bir yetkiliye ödeme yapmasını yasa dışı kılmaktadır. . 1998 FCPA Değişikliği'nden bu yana, ABD'de yabancı görevlinin anlamı geniş iken, bu tür bir yolsuz ödemeyi desteklemek için herhangi bir eylemde bulunan yabancı firmalar ve kişiler için de geçerlidir. Örneğin, aynı zamanda maliye bakanı olan bir bankanın sahibi, ABD hükümetine göre yabancı bir yetkili olarak sayılacaktır. Devlete ait veya yönetilen hastanelerdeki doktorlar ve devlete ait veya yönetilen bir kurum veya kuruluş için çalışan herkes FCPA kapsamında yabancı görevliler olarak kabul edilir. Birleşmiş Milletler gibi uluslararası kuruluşların çalışanları da FCPA kapsamında yabancı görevliler olarak kabul edilir. 2014 federal temyiz mahkemesi kararı, "yabancı görevli" teriminin FCPA kapsamında nasıl tanımlandığı konusunda rehberlik sağlamıştır.

Kanun, rüşvetin miktarından ziyade niyetiyle ilgili olduğundan, önemlilik şartı aranmaz . İster nakit ister nakit dışı olsun, rüşvet olarak değerli herhangi bir şey teklif etmek yasaktır. Bu, "aşırı" olduğu düşünülen yabancı hükümet yetkilileri için seyahat ücreti ödemeyi bile içerebilir.

FCPA ayrıca menkul kıymetleri ABD'de işlem gören şirketlerin muhasebe hükümlerine uymasını şart koşar. Bu muhasebe hükümleri, FCPA'nın rüşvetle mücadele hükümleriyle birlikte çalışır ve ilgili şirketlerin, şirketin işlemlerini doğru ve adil bir şekilde yansıtan defterler ve kayıtlar yapmasını ve tutmasını ve yeterli bir dahili muhasebe kontrol sistemi tasarlamasını ve sürdürmesini gerektirir. Giderek artan sayıda şirket, üçüncü taraf aracıları incelemek ve aksi takdirde özel olarak sahip olunan yabancı firmalarda bulunan kolayca gözden kaçan devlet görevlilerini tespit etmekle görevli durum tespiti şirketlerinin hizmetlerini kullanarak itibarlarını korumak ve risklerini azaltmak için ek adımlar atmaktadır . Bu strateji, yüksek riskli (geçmiş veya etik olmayan davranışa yakınlık) bireylerin söz konusu olduğu iş durumlarından kaçınmaya yönelik samimi bir girişimi gösterdiğinden, etkili bir FCPA Uyum Programının bir unsurudur.

Yasa, yabancı yetkililere yapılan ödemelerle ilgili olarak, rüşvet ve kolaylaştırma veya FCPA kapsamında izin verilen ancak yine de yerel yasaları ihlal edebilecek " yağ ödemeleri " arasında bir ayrım yapmaktadır . Birincil ayrım, yağ ödemeleri veya kolaylaştırma ödemelerinin, bir görevliye halihazırda yapmakla yükümlü olduğu rutin görevleri yerine getirmesini hızlandırmak için yapılmasıdır. İstisna, değerinden ziyade ödemenin amacına odaklanır. Yabancı yetkililere yapılan ödemeler, ev sahibi ülkenin yazılı yasaları uyarınca ödemelere izin veriliyorsa, FCPA kapsamında yasal olabilir. Ürün tanıtımıyla ilgili belirli ödemelere veya geri ödemelere FCPA kapsamında da izin verilebilir.{ https://www.sec.gov/investor/alerts/fcpa.pdf}

Yabancı bir firmayı satın alan bir ABD şirketi, yabancı firma tarafından satın alınmadan önce işlenen FCPA ihlalleri için halef sorumluluğuyla karşı karşıya kalabilir. Genel olarak, devralan şirketler, devralınan bir şirket tarafından işlenen önceden mevcut FCPA ihlalleri için halef olarak sorumlu olabilir ve bu ihlaller işlendiğinde FCPA'nın yargı yetkisine tabidir. Bu pozisyon, DOJ tarafından, ABD ile yargısal bir bağlantısı olmayan yabancı bir hedef şirketin satın alma öncesi davranışının FCPA yaptırımına tabi olmayacağını belirten 2014 tarihli bir görüşte daha da doğrulandı.

Rüşvet/yolsuzlukla mücadele (ABAC) çözümleri

İşletmeler giderek daha fazla temel yetkinliklerine odaklanmakta ve sonuç olarak kritik iş fonksiyonlarını sağlamak için daha fazla üçüncü tarafla bağlantı kurmaktadır. Şirketler, üçüncü şahıs sağlayıcıları üzerinde doğrudan kontrole sahip değildir ve bu da onları bu üçüncü şahıslar tarafından FCPA ihlallerinin düzenleyici ve itibar riskine maruz bırakır. FCPA kapsamında, işletmeler hem iç hem de dış ilişkilerini içeren faaliyetlerden sorumludur. Uluslararası alanda faaliyet gösteren veya Yolsuzluk Algılama Endeksi'nin yüksek olduğu ülkelerde üçüncü şahıslarla çalışan şirketler özellikle risk altındadır. Artık birçok şirket, bu riskle mücadele etmek ve kendilerini para cezalarından ve itibar zararlarından korumaya yardımcı olmak için "rüşvet/yolsuzlukla mücadele" (ABAC) çözümlerini benimsemiştir.

ABAC uyumluluk çözümleri, üçüncü taraf yönetiminin bir alt kümesidir . Bu sistemler, üçüncü taraf bilgilerini otomatik olarak yönetebilir ve devam eden faaliyetlerini FCPA yönetmeliğine uygun olarak izleyebilir.

Başvuru

Daha güçlü DOJ ve SEC uygulaması, 2010'dan itibaren FCPA'nın önemini artırdı. SEC web sitesi, 1978'den bu yana icra davalarının tam bir listesini gösterir. 2008'den beri FCPA uygulamasının dikkate değer seçkin örnekleri ALCOA, Biomet, Bizjet, Hewlett Packard Company, KBR, Marubeni Corporation, News Corporation, Siemens, Smith & Nephew ve Walmart'tır. de Mexico şöyle:

2008'de Siemens AG , FCPA'yı ihlal ettiği için DOJ'a 450 milyon dolar ve SEC'e 350 milyon dolar cezai para cezası ödedi . Bu, bir FCPA davası için şimdiye kadar alınan en büyük cezalardan biridir.

2012 yılında Japon firması Marubeni Corporation , Technip , Snamprogetti Hollanda BV, Kellogg Brown & Root Inc. ve JGC Corporation'dan oluşan TKSJ ortak girişiminin bir temsilcisi olarak hareket ederken FCPA ihlalleri için 54,6 milyon ABD Doları ceza ödedi . 1995 ve 2004 yılları arasında, ortak girişim Nijerya'da, Nijeryalı hükümet yetkililerine rüşvet vermek için kullanılması için Marubeni'ye 51 milyon ABD Doları ödemiş olmasının doğrudan bir sonucu olarak, değeri 6 milyar ABD Dolarından fazla olan dört sözleşme kazandı.

2012'de Smith & Nephew , DOJ ve SEC'ye 22,2 milyon ABD Doları ödedi ve Bizjet Uluslararası Satış ve Destek A.Ş., yabancı hükümet yetkililerine rüşvet vermek için DOJ'a 11,8 milyon ABD Doları ödedi. Her iki şirket de ertelenmiş bir kovuşturma anlaşması imzaladı.

Mart 2012'de Biomet Inc. , FCPA ihlalleri suçlamalarını çözmek için 17,3 milyon ABD Doları ve SEC'e kar ve ön karar faizinin dağıtılması için 5,5 milyon ABD Doları ceza ödedi.

Ocak 2014'te ALCOA , Avustralya boksit madenciliği yan kuruluşunun Bahreyn'deki hükümet yetkililerine ve Alüminyum Bahreyn BSC memurlarına uzun vadeli güvence sağlamak için rüşvet veren bir acenteyi elinde tuttuğu suçlamalarını çözmek için 175 milyon dolar gelir dağılımı ve 209 milyon dolar para cezası ödedi. şirkete boksit cevheri tedarik etmek için sözleşmeler.

Mart 2014'te Marubeni Corporation, kazançlı bir enerji projesini güvence altına almak için yüksek rütbeli Endonezyalı yetkililere rüşvet verme planına katılmaktan suçlu bulunduktan sonra DOJ ile 88 milyon ABD Doları para cezası ödemeyi kabul etti.

24 Şubat 2015'te Goodyear Lastik ve Kauçuk Şirketi "Goodyear", FCPA'nın Afrika'daki yan kuruluşlarının 3.2 milyon dolar rüşvet ödediği ve bunun 14.122.535 dolar yasa dışı kâr sağladığı iddiasıyla ilgili suçlamaları çözmek için 16 milyon dolardan fazla ödemeyi kabul etti. SEC FCPA suçlamaları, Goodyear'ın Kenya ve Angola'daki yan kuruluşlarını, her ülkede satış karşılığında devlet ve özel sektör çalışanlarına rüşvet ödediği iddiasıyla ilgiliydi. SEC'e göre, "Goodyear, yan kuruluşlarında yeterli FCPA uygunluk kontrollerini uygulamadığı için bu uygunsuz ödemeleri önlemedi veya tespit etmedi" ve Kenyalı yan kuruluş için, satın almadan önce "yeterli durum tespiti yapmadığı için". Goodyear'ın yan kuruluşlarının uygunsuz davranışlarıyla herhangi bir ilgisi veya bilgisi olduğu iddia edilmedi.

Ücretler

2009 yılında , Louisiana Demokrat eski Temsilcisi William J. Jefferson , Afrika hükümetlerine ticari çıkarlar için rüşvet vererek FCPA'yı ihlal etmekle suçlandı.

2010 yılında DOJ ve SEC, Hewlett Packard Company yöneticilerinin 2004 ve 2006 yılları arasında Rusya Başsavcısına "Rusya genelinde bilgisayar ekipmanı tedarik etmek için 35 milyon €'luk bir sözleşme kazanmak için" yaklaşık 10.9 milyon dolar rüşvet ödeyip ödemediğini araştırıyorlardı . 11 Eylül 2014'te HP Rusya, FCPA'nın rüşvetle mücadele ve muhasebe hükümlerini komplo ve esaslı ihlallerden ABD Bölge Yargıcı D. Lowell Jensen'ın huzurunda kabul etti. Mahkeme, HP Rusya'yı 58.772.250 dolar para cezasına çarptırdı.

Temmuz 2011'de, DOJ soruşturma açıldı Haber Uluslararası telefon hack skandalı aşağı getirdiği News of the World , son zamanlarda kapalı UK tabloid gazetesi. DOJ, Ciddi Dolandırıcılık Ofisi (Birleşik Krallık) ile işbirliği içinde, News Corporation'ın İngiliz polis memurlarına rüşvet vererek FCPA'yı ihlal edip etmediğini inceleyecekti . Met terörle mücadele komutanlığında kıdemli bir memur, Det Ch Insp April Casburn, eski Met terörle mücadele memuru Timothy Edwards, eski polis memuru Simon Quinn, eski Met memuru Paul Flattley ve eski bir Met memuru olan Scott Chapman dahil dokuz polis memuru suçlu bulundu. gardiyan.

New York Times'taki Nisan 2012 tarihli bir makale , Walmart de México y Centroamérica'nın eski bir yöneticisinin Eylül 2005'te Walmart de Mexico'nun inşaat izinleri almak için Meksika genelindeki yetkililere rüşvet ödediğini ve Walmart müfettişlerinin Meksikalı ve Amerikan yasalarının çiğnendiği ve ABD'deki Walmart yöneticilerinin iddiaları "susturduğu". Bloomberg'deki bir makaleye göre, Wal-Mart'ın "Meksika'da olası rüşvet soruşturması, üst düzey yöneticilerin ödemeleri bildiğini ve yeterince güçlü önlem almadığını ortaya çıkarırsa, üst düzey yöneticilerin işten ayrılmalarına ve ABD hükümetinin yüksek para cezalarına yol açabileceğini" söyledi kurumsal yönetim uzmanları. Meksika'da bir "bekçi" grubu olan Transparencia Mexicana'nın yöneticisi Eduardo Bohorquez, Meksika hükümetini iddiaları soruşturmaya çağırdı. Wal-Mart ve ABD Ticaret Odası, FCPA'yı değiştirmek için bir kampanyaya katılmıştı; Taraftarlara göre değişiklikler kanunu açıklığa kavuştururken, muhaliflere göre değişiklikler kanunu zayıflatacaktır.

Diğer vakalar Avon Ürünleri , Invision Technologies , BAE Systems , Baker Hughes , Daimler AG , Monsanto , Halliburton , Titan Corporation , Triton Energy Limited , Lucent Technologies ile ilgilidir .

İstisna

Yurtdışı Yolsuzluk Faaliyetleri Yasası'nın (FCPA) genel bir ilkesi olarak, Amerika Birleşik Devletleri'nde ABD'deki firmalar ve işletmelerin rutin hükümet işlemleri için yabancı yetkililere herhangi bir ödeme yapması yasaktır. Ancak, yabancı yetkilinin kararını etkilemeyen herhangi bir ödeme rüşvet olarak kabul edilmez. Örneğin, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki bir iş adamı, bir anlaşmayı veya işlemi hızlandırmak için bir devlet görevlisine ödeme yapabilir. Böyle bir ödeme, FCPA uyarınca yasal olan bir gres ödemesi (rüşvet değil) olarak kabul edilir.

Bu bağlamda, ödenen miktarın ne zaman gres ödemesinden rüşvete dönüştüğünü anlamak gerekir ki bu kanunen yasa dışıdır. Bu, kanunda hala açıklığa kavuşturulması gereken gri bir alandır. İkisi arasındaki sınırın belirlenmesinde rol oynayabilecek çok sayıda faktör vardır: ödeme miktarı, ödeme sıklığı, ödemenin yapıldığı yabancı yetkilinin durumu/seviyesi, davanın sonucu hangi ödemenin yapıldığı vs.

Ayrıca bakınız

Referanslar

Dış bağlantılar